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声迅股份逾期账款超净利 薪酬福利主管犯职务侵占罪等

2020-09-16 09:30:44 来源:中国经济网

9月17日,北京声迅电子股份有限公司(以下简称“声迅股份”)首发申请将上会。本次发行的保荐机构是西部证券。

声迅股份主要为客户提供安防解决方案和安防运营服务,具体包括智能监控报警解决方案、监控报警运营服务、智能安检解决方案、安检运营服务。公司是一家高新技术企业。

声迅股份拟在深交所中小板公开发行新股不超过2046万股,占发行后总股本比例不低于25%,拟募集资金5.20亿元,分别用于“运营服务中心及营销网络建设项目”、“研发中心升级建设项目”和“补充流动资金”。

声迅股份本次募资中将有2.9亿元用于场地购置和补血。“运营服务中心及营销网络建设项目”拟投入募资2.84亿元,其中场地购置1.2亿元,具体为拟在北京购置办公场地。“研发中心升级建设项目”拟投入募资1.66亿元,其中场地购置1亿元,本项目规划总建筑面积2500平方米,按照国家标准、行业标准和专业实验室标准对实验场地进行装修和建设。“补充流动资金”拟投入募资为7000万元。

声迅股份营收、净利增速不相匹配。2017年、2018年,声迅股份营业收入分别同比增长95.35%、-15.66%,净利分别同比增长255.82%、1.40%。各期声迅股份净利润的现金含量较差,经营净现金流在2017年和去年上半年均为负。

2016年至2019年1-6月,声迅股份营业收入分别为入1.93亿元、3.76亿元、3.17亿元、0.75亿元;销售商品、提供劳务收到的现金分别为2.23亿元、2.52亿元、3.63亿元、1.06亿元。净利润分别为2056.43万元、7317.24万元、7419.86万元、289.08万元,经营活动产生的现金流量净额分别为329.93万元、-1476.03万元、5163.01万元、-824.40万元。各期公司净利润现金含量(即经营活动产生的现金净流量/净利润)分别为0.16、-0.20、0.70和-2.85。

声迅股份应收账款占营收的比例逐年提升,在去年上半年远超同期营收。并且除2017年外,2016年、2018年、2019年1-6月,声迅股份逾期应收账款均超同期净利。

2016年至2019年1-6月,声迅股份应收账款账面余额分别为0.73亿元、2.51亿元、2.41亿元、2.16亿元,占营业收入比例分别为31.69%、61.49%、68.41%、260.51%。其中,各期信用期外应收账款分别为0.51亿元、0.56亿元、1.26亿元、1.63亿元,占比分别为69.45%、22.51%、52.18%、75.77%。

2018年及2019年上半年,声迅股份净资产收益率下滑猛烈。2016年-2018年及2019年1-6月,声迅股份净资产收益率分别为20.36%、52.65%、37.65%、0.45%。

2017年、2018年,声迅股份员工人数分别减少75人、80人,2年减少155人。2019年1-6月,声迅股份员工人数增加17人,但相比2016年,声迅股份2年半员工人数减少138人或16.35%。2016年-2018年及2019年1-6月,声迅股份员工人数分别为844人、769人、689人、706人。

中国经济网记者就相关问题采访声迅股份,截至发稿,未获回复。

安防解决方案和运营服务商二冲IPO拟中小板募资逾5亿元大头用于买楼补流

声迅股份主要为客户提供安防解决方案和安防运营服务,具体包括智能监控报警解决方案、监控报警运营服务、智能安检解决方案、安检运营服务。公司是一家高新技术企业。

2016年-2018年及2019年1-6月,安防解决方案收入占比分别为40.10%、64.15%、57.49%、21.92%,安防解决方案包括监控报警系统和安检系统;安防运营服务收入占声迅股份营业收入的比例分别为59.90%、35.85%、42.51%、78.08%,安防运营服务包括监控报警服务和安检服务。

江苏天福投资有限公司直接持有公司2959万股股份,占本次发行前公司总股本的48.21%,为声迅股份的控股股东。

谭政和聂蓉夫妇为声迅股份的实际控制人。谭政直接持有公司1173.54万股股份,占本次发行前公司总股本的19.12%,聂蓉直接持有公司380.16万股股份,占本次发行前公司总股本的6.19%,且谭政通过天福投资间接控制公司48.21%的股份,故谭政、聂蓉二人合计控制公司73.52%的股份。

谭政任公司董事长、总经理,聂蓉任公司董事、副总经理。二人简历如下:

谭政:男,1961年6月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,高级工程师。1984年8月至1987年8月,任湘潭矿业学院自动化系助教;1989年9月至1994年1月任北京星河智能计算机研究所所长;1994年1月至2010年12月任声迅有限董事长、总经理;2010年12月至今,任声迅股份董事长、总经理。

聂蓉:女,1963年11月出生,中国国籍,无境外永久居留权,本科学历,高级工程师、高级项目经理。1984年8月至1991年7月,任湖南长沙机电部第四十八研究所工程师;1991年8月至1993年12月,任广东星河电子总公司工程师;1994年1月至2010年12月,任声迅有限董事、副总经理;2010年12月至今,任声迅股份董事、副总经理。

此外,谭政和聂蓉之子谭天直接持有公司132万股,持股比例为2.15%,并持有天福投资23.64%的股份。谭政之外甥女李夏持有64.68万股股份,持股比例为1.05%;聂蓉之妹妹聂红持有102.96万股股份,持股比例为1.68%。

声迅股份拟在深交所中小板公开发行新股不超过2046万股,占发行后总股本比例不低于25%,拟募集资金5.20亿元,分别用于“运营服务中心及营销网络建设项目”、“研发中心升级建设项目”、“补充流动资金”。本次发行的保荐机构是西部证券。

声迅股份本次募资中将有2.9亿元用于场地购置和补血。

“运营服务中心及营销网络建设项目”拟投入募资2.84亿元,其中场地购置1.2亿元,具体为拟在北京购置办公场地。

“研发中心升级建设项目”拟投入募资1.66亿元,其中场地购置1亿元,装修费用375万元,本项目规划总建筑面积2500平方米,按照国家标准、行业标准和专业实验室标准对实验场地进行装修和建设。

“补充流动资金”拟投入募资额为7000万元。

本次系声迅股份第二次冲击IPO,声迅股份曾于2017年12月8日在证监会网站披露招股书,但之后声迅股份撤回首次IPO申报。

营收净利增速不匹配 净利现金含量弱

2016年至2019年1-6月,声迅股份营业收入分别为入1.93亿元、3.76亿元、3.17亿元、0.75亿元;销售商品、提供劳务收到的现金分别为2.23亿元、2.52亿元、3.63亿元、1.06亿元。净利润分别为2056.43万元、7317.24万元、7419.86万元、289.08万元,经营活动产生的现金流量净额分别为329.93万元、-1476.03万元、5163.01万元、-824.40万元。

声迅股份营收、净利增速不相匹配。2017年、2018年,声迅股份营业收入分别同比增长95.35%、-15.66%,净利分别同比增长255.82%、1.40%。

各期声迅股份净利润的现金含量较差,经营净现金流在2017年和2019年上半年均为负。各期公司净利润现金含量(即经营活动产生的现金净流量/净利润)分别为0.16、-0.20、0.70和-2.85。

据声迅股份招股书,公司主要为金融、轨道交通、城市公共安全的行业用户提供安防整体解决方案,上述客户多在每年上半年制订投资预算与采购计划,并履行内部审批和招标程序,验收和结算主要集中在下半年,特别是第四季度实现。2016年、2017年及2018年,公司第四季度实现的营业收入分别占当年营业收入的48.42%、61.39%及57.22%,公司收入存在较大的季节性波动风险。

声迅股份表示,报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额存在一定的波动。2017年经营活动现金流量净额为负,主要原因为公司2017年营业收入大幅增长,经营活动现金流出较大,但项目回款存在一定滞后性。

去年上半年应收账款超营收 2年1期逾期应收账款超净利

声迅股份应收账款占营收的比例逐年上升,在去年上半年远超同期营收。并且除2017年外,2016年、2018年、2019年1-6月,声迅股份逾期应收账款均超同期净利。

2016年至2019年1-6月,声迅股份应收账款账面余额分别为0.73亿元、2.51亿元、2.41亿元、2.16亿元,占营业收入比例分别为31.69%、61.49%、68.41%、260.51%。

其中,各期信用期外应收账款分别为0.51亿元、0.56亿元、1.26亿元、1.63亿元,占比分别为69.45%、22.51%、52.18%、75.77%。同期净利润分别为2056.43万元、7317.24万元、7419.86万元、289.08万元。

声迅股份招股书称,大量的应收账款未在信用期限内收回,主要原因为集成项目的主要客户为政府部门、轨道交通及公用事业企业,此类单位资金拨付的审批和控制流程较长,部分项目还需要等待建设方根据项目整体进度统一调度安排,销售款项的收回存在一定的滞后性。

截至2019年6月30日,信用期外的应收账款余额占应收账款余额比例较2018年末进一步提升,主要原因为2018年年底确认的部分项目的应收账款尚未收回,从而超出公司的信用期。

各期,声迅股份应收账款周转率分别为2.11、2.07、1.20、0.61,行业平均数分别为3.00、2.72、2.42、1.70。